有些人擔(dān)心未來(lái)延遲退休，知道未來(lái)延遲退休養(yǎng)老金會(huì)有怎樣的變化？實(shí)際上，按照養(yǎng)老金計(jì)算公式，肯定是越晚退休養(yǎng)老金水平越高。讓我們通過(guò)養(yǎng)老金計(jì)算公式分析一下，60歲退休和63歲退休養(yǎng)老金會(huì)有什么不一樣？

養(yǎng)老金計(jì)算公式以浙江省為例

我們退休后的養(yǎng)老金計(jì)算公式主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成，一些參加工作時(shí)間較早的人員由于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的變化，會(huì)有額外的過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算，主要是針對(duì)缺少個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的一種補(bǔ)償。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)算公式是國(guó)發(fā)2005年38號(hào)文件確定的，全國(guó)統(tǒng)一的。至于過(guò)渡性養(yǎng)老金是由各省市自行確定。

（一）基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝退休時(shí)上年度當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金影響高低的因素，主要有社會(huì)平均工資、本人的平均繳費(fèi)指數(shù)、繳費(fèi)年限三個(gè)因素。

平均繳費(fèi)指數(shù)最難理解，說(shuō)簡(jiǎn)單點(diǎn)，實(shí)際上就是如果我們平均按照100%的檔次繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)平均繳費(fèi)指數(shù)就是1。關(guān)于視同繳費(fèi)年限，有些地方有視同繳費(fèi)指數(shù)，有些地方也直接按照平均實(shí)際繳費(fèi)基數(shù)計(jì)算。

平均繳費(fèi)指數(shù)是一的情況下，如果說(shuō)60歲退休，繳費(fèi)年限40年，可以領(lǐng)取40%退休上年度社會(huì)平均工資。如果是63歲退休，繳費(fèi)年限變成43年，養(yǎng)老金也會(huì)變成43%的退休上年度社會(huì)平均工資。

假設(shè)60歲退休時(shí)的社平工資是6000元，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是2400元；63歲退休，社會(huì)平均工資按照每年10%的速度增長(zhǎng)，三年后變成約8000元，這時(shí)候退休基礎(chǔ)養(yǎng)老金就會(huì)變成3440元。

（二）個(gè)人賬戶養(yǎng)老金＝退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金相對(duì)好算，但是變化情況比較難。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金每年會(huì)根據(jù)國(guó)家公布的記賬利率計(jì)算利息，2016年以來(lái)國(guó)家統(tǒng)一公布一般是7%~8%以上。再加上每月社保繳費(fèi)以后，個(gè)人賬戶余額都會(huì)按照繳費(fèi)基數(shù)的8%劃入。

假設(shè)60歲退休時(shí)個(gè)人賬戶有7萬(wàn)元，按照每年增長(zhǎng)7%的速度增加，63歲時(shí)會(huì)變成85753元。另外，后續(xù)三年社保繳費(fèi)也不少，第1年按6000元基數(shù)、第2年6600元基數(shù)、第3年7260元基數(shù)，再加上一定的利息，大約能夠新增2萬(wàn)元。這樣63歲退休時(shí)，個(gè)人賬戶余額能有10.5萬(wàn)元。

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的計(jì)發(fā)月數(shù)表顯示，60歲退休個(gè)人賬戶計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月，63歲則減少成了117個(gè)月。

這樣60歲退休，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是503.6元；63歲退休，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是897.4元。

（三）浙江省過(guò)渡性養(yǎng)老金＝退休上年度全省在崗職工月平均工資×1997年底前的平均繳費(fèi)工資指數(shù)×1997年底前的繳費(fèi)年限×1.4%。

假設(shè)平均繳費(fèi)指數(shù)仍然是1，1997年之前的繳費(fèi)年限那目前大約有17年，過(guò)渡性養(yǎng)老金能達(dá)到23.8%的退休上年度社會(huì)平均工資。過(guò)渡性養(yǎng)老金的計(jì)算年限都已經(jīng)固定，不會(huì)再增加，但是社會(huì)平均工資會(huì)增加。

60歲退休，過(guò)渡性養(yǎng)老金是1428元；63歲退休，過(guò)渡性養(yǎng)老金是1904元。

60歲退休，養(yǎng)老金要比63歲低多少？

60歲退休的養(yǎng)老金是2400元＋503.6元＋1428元，合計(jì)4,331.6元；63歲退休養(yǎng)老金是3440元＋897.4元＋1904元，合計(jì)6,241.4元，養(yǎng)老金能每月高出1909.8元。

不過(guò)，這是退休時(shí)的養(yǎng)老金比較。實(shí)際上退休后養(yǎng)老金也會(huì)年年增長(zhǎng)。按照浙江省的養(yǎng)老金調(diào)整方案，假設(shè)保持不變，每年會(huì)增加定額調(diào)整40元，繳費(fèi)年限調(diào)整90元，養(yǎng)老金比例調(diào)整86~90元，三年大約增加660元左右。

因此，即使算上養(yǎng)老金增加，養(yǎng)老金差額仍然能達(dá)到1249.8元。而且退休以后養(yǎng)老金再次增加的話，增加的金額會(huì)更高一些，養(yǎng)老金差距還會(huì)逐漸拉開(kāi)。

所以，如果不存在失業(yè)問(wèn)題，很明顯養(yǎng)老金是退休越晚越劃算。希望國(guó)家能夠大力保障老人的就業(yè)，讓他們能夠平穩(wěn)到退休。