企業(yè)和個(gè)人繳納社保20年，養(yǎng)老金差距到底有多大？真相來了！

退休后的養(yǎng)老金能有多大的差距呢？

一、養(yǎng)老保險(xiǎn)

養(yǎng)老保險(xiǎn)分為城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保人員分為企業(yè)參保人員和靈活就業(yè)參保人員。

企業(yè)參保人員：繳費(fèi)由企業(yè)和個(gè)人共同承擔(dān)。原則上是按照員工實(shí)際工資為基數(shù)繳納。靈活就業(yè)參保人員：繳費(fèi)完全由個(gè)人承擔(dān)。以社平工資的60%到300%為基數(shù)，個(gè)人自由選擇。

北京市目前社保最低繳費(fèi)基數(shù)是5360元。我和小李都是按照社平工資60%基數(shù)，也就是5360元來繳納。

小李完全是個(gè)人自己繳費(fèi)，就算是按照社保最低繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)，一年下來費(fèi)用也不低！2021年北京社保最低繳費(fèi)基數(shù)是5360元，按照最低繳費(fèi)檔次，靈活就業(yè)人員每月需要繳納：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)1072元、醫(yī)療保險(xiǎn)460.96元、失業(yè)保險(xiǎn)53.6元，合計(jì)1586.56元。1586.56元*12=19038.72，一年下來就是將近2萬的繳費(fèi)成本！

我的社保主要是由公司繳費(fèi)，自己只需要承擔(dān)一小部分。養(yǎng)老保險(xiǎn)：5360*8%=428.8元；醫(yī)療（含生育）保險(xiǎn)：5360*2%+3=110.2元；失業(yè)保險(xiǎn)：5360*0.5%=26.8元；工傷保險(xiǎn)個(gè)人無需繳費(fèi)。我個(gè)人每月社保繳費(fèi)是：428.8+110.2+26.8=565.8元

我一年社保繳費(fèi)支出是：565.8*12=6789.6元

同樣的社保繳費(fèi)基數(shù)，我同學(xué)小李的社保繳費(fèi)成本19038.72元竟然是我社保繳費(fèi)成本6789.6元的三倍！

2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)：繳費(fèi)由個(gè)人承擔(dān)，繳費(fèi)檔次從幾百元到幾千元不等。

北京地區(qū)的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是1000元-9000元，最低繳費(fèi)只有每年1000元。根據(jù)繳費(fèi)檔次的不同，我國還給予一定補(bǔ)貼。2000元以下（不含2000元）標(biāo)準(zhǔn)的，每人每年補(bǔ)貼60元；2000元至4000元以下標(biāo)準(zhǔn)的，每人每年補(bǔ)貼90元；4000元至6000元以下標(biāo)準(zhǔn)的，每人每年補(bǔ)貼120元；6000元至最高繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的，每人每年補(bǔ)貼150元

別看繳費(fèi)水平低，我國還給予補(bǔ)貼，減輕了參保人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，但拿到的養(yǎng)老金也少啊。也就是幾百元到一千多元！如果是在北京城里生活，真是基本溫飽生活都難以維持。

二、城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)

我做一個(gè)簡單試算，比較一下我和我同學(xué)未來養(yǎng)老金的差距在哪。

我和小李繳納了20年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，按照最低繳費(fèi)基數(shù)60%社平工資繳納，社平工資為8000元，暫不考慮社平工資上漲及利息等情況，在55周歲辦理退休。

養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。我和小李都沒有過渡性養(yǎng)老金。

1、基礎(chǔ)養(yǎng)老金=所在地區(qū)上年度在崗職工月平均工資×（1+個(gè)人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2 × 繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）×1%；

8000×（1+0.6）÷2×20×1%=1280元

2、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人繳費(fèi)本息總額÷計(jì)發(fā)月數(shù)；

（8000×60%×8%×12×20）÷170=542元

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=1280+542=1822元

我們來計(jì)算一下回本時(shí)間

我最為企業(yè)參保職工，個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)總金額：8000×60%×8%×12個(gè)月×20年=92160元

企業(yè)參保職工的回本時(shí)間：92160元÷1822元/月，大約等于50個(gè)月，大約是4年多，所繳納的費(fèi)用可以回本。

小李以靈活就業(yè)人員身份參保，個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納總金額：8000×60%×20%×12個(gè)月×20年=230400元

靈活就業(yè)人員的回本時(shí)間：230400元÷1822元/月，大約等于126個(gè)月，大約是10年所繳納的費(fèi)用可以回本。

230400元-93160元=137240元 10年-4年=6年

三、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇由個(gè)人賬戶養(yǎng)老金和基礎(chǔ)養(yǎng)老金兩部分組成。

如果我同學(xué)小李繳納20年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，按年繳1000元檔進(jìn)行繳費(fèi)，補(bǔ)貼是60元，2021年北京公布的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)是每月280元。暫不考慮利息變動等情況，在55周歲辦理退休，最終的養(yǎng)老金是多少呢？

小李個(gè)人賬戶養(yǎng)老金總金額為：1000元*20=20000元；享受到補(bǔ)貼每年60元，補(bǔ)貼總金額為：60*20=1200元，所以，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶余額為20000+1200=21200元。

55歲退休，養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)是170。退休時(shí)，可以領(lǐng)取的個(gè)人養(yǎng)老金是：21200元/170月=124.7元 小李每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金：280+124.7=404.7元/月

小李個(gè)人繳納費(fèi)用總額：1000*20=20000元 回本時(shí)間：20000元÷404.7元/月大約是49個(gè)月，大約是4年時(shí)間