看到8％這個收益率，你最先想到什么？我最先想到的是小她365天產品，預期回報就是8.3％。

那么我現在告訴你，有一個賬戶，幾乎每個人都有，而且每個人都拿到了這個收益率，你是不是驚呆了？這個賬戶就是養老保險個人賬戶。

看到論壇不少網友才討論繳存了多少年社保，我就順便去查了一下社保對賬單，發現過去兩年的養老保險個人賬戶利息收入驚人，之后就查了一下新聞，然后被一個數據嚇呆了，2016年2017年社保養老保險個人賬戶的記賬利率高達8％！這個數據嚇呆你了嗎？我是驚呆了，我們買理財，買基金，最后竟然是社保勝出！

有圖有真相，上年結轉五萬多，當年利息五千多↓

是時候給大家來個社保的科普了。

1）社保中的這兩筆錢，屬于你，而且是有利息收的。

社保是我們常說的五險，“一金”指公積金，其實不屬于社保內容，本篇主要講社保。我們看一下社保險種和繳存比例：

上圖比例以北京為例，各地區比例略有差異。企業為員工繳存的是五險，個人需要繳存的是其中的三險，其中養老保險和醫療保險，是有個人賬戶的。就是說，這兩筆錢是肯定屬于你的，不管何時可以取出，都是屬于你，而且，是有利息的！

利息怎么算？

養老保險個人賬戶

——《社會保險法》規定，養老保險個人賬戶記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅。記賬利率，就是養老保險個人賬戶的利息收入咯。

2015年以前的養老保險個人賬戶利率，一般是同期銀行存款利率。

然而2016年開始有了變化，新的規定是“記賬利率應主要考慮職工工資增長和基金平衡狀況等因素研究確定，并通過合理的系數進行調整，每年由國家統一公布”。

而2017年公布的記賬利率高達8.31％！

2018年是8.29％！

驚呆了有沒有？！同期銀行理財的利率大概在5％，三年期銀行定期存款利率是2.75％。

醫療保險個人賬戶

——這個賬戶的利率比較低，按銀行活期利率計息，不過依然是很劃算的，因為和養老不同，醫療保險個人賬戶有兩個來源，分別是個人繳存+部分單位繳存。

以北京為例，每個月個人繳存2％的醫保+0.8％單位繳存的醫保劃入個人賬戶，就是說如果繳存基數是10000，那么每個月劃入個人醫保賬戶就有2％個人繳存+0.8％單位繳存=2.8％=280元，而且單位繳存部分劃入的比例隨著年紀增加而增加，35周歲以上劃入個人賬戶的就是2％個人繳存+1.4％單位繳存=3.4％了。

繳納的錢返給你，還多贈送一部分單位繳納的，又能報銷醫療支出。還有比社保的醫保更加劃算的保險嗎？北京醫保的錢可以取現金，存在賬戶里雖然有活期利息，但是不劃算啊，盡早取出。

2）養老保險個人賬戶余額怎么變化的？有意義嗎？

必須有意義啊。天朝現在的退休金制度是社會統籌與個人賬戶相結合。

退休金計算公式=基礎養老金+個人賬戶養老金

基礎養老金=〔退休時本市上年度在崗職工月平均工資×（1+本人平均工資指數）〕÷2×本人全部繳費年限（工齡）×1％

個人賬戶養老金=個人賬戶累計儲存額÷計發月數（網上可查詢每個年齡段對應的計發月數）

換言之，影響退休金高低的三大因素是：個人賬戶余額、繳存年限、退休城市社平工資。這三個越高，退休金就越高。所以，個人賬戶余額當然也是很關鍵的。

那么這個余額是怎么變化的？

每一年，我們都可以查到社保對賬單，個人賬戶計入的資金包括三部分：

A、上年結轉：即上一年的本息合計金額

B、當年繳存：即當年養老保險個人繳存部分，一般是基數的8％

C、本年利息：通常是上一年本息合計*記賬利率+當年繳存*活期利率。

當年本息合計=養老保險個人賬戶余額=A+B+C

所以，如果每年的記賬利率達到8％的話，那么效果是很驚人的，每9年賬戶余額就翻一倍，每年繳存還源源不斷計入。

整體來說，對繳存職工當然是有利的；另一方面，對養老金運營機構是非常有壓力的，只期待國運越來越好，真正給大家造福。

3）白話，交社保到底劃不劃算？

必須劃算！

利好一：合理減稅。

社保個人繳存部分，是在稅前扣除的，舉個例子，每個月社保個人繳存2000元，你的工資個稅稅率20％，那么社保那部分就直接節省了20％的個稅。

換言之，這兩千如果你不交，那么到手也不過1600而已。你要說，我們公司本來就避稅……但這個能有多長久呢？天朝雖然現在有空子可鉆，以后可未必，而且，我們必然是往越合規的公司跳的。

此外，疊加一線城市個稅的附加因素（積分落戶，買房，搖號等），就拿北京來說，個稅繳納金額是辦理工作居住證的重要參考因素，而工作居住證俗稱綠卡，持有人有效期內擁有等同本市戶口上學和買房等權益。

所以，既然多繳社保可以合理減稅，又有這么多附加價值，何樂而不為。

利好二：強制儲蓄。

堅持工作，以后退休有保障。

這個前提當然是建立在堅持繳納社保的基礎上。每個月攢工資的8％到養老保險賬戶，盡管可能是不夠我們退休時的花銷，但社保依然是最劃算的養老保險。疊加第一部分的高記賬利率，至少，不用擔心通貨膨脹了。

可能對于一部分人來說，養老保險的收益是比不上他自己理財的收益，但對大部分人來說，這樣的強制儲蓄手段，還是可以解決許多社會矛盾。這是為什么社保是要求職工強制繳納的。

許多商業養老保險，其實也是強制儲蓄的一種，算下來的收益率肯定不會到8％。

總結下來就是：

你能做到30年如一日每個月攢錢嗎？如果不能，請繳納社保。