港友的問題好長，我看了一下，其實關鍵有三點：一是為什么要統籌，二靈活就業人員如何統籌，三是什么樣的情況下才是劃算的。

一、為什么要統籌

大家知道我們國家地區之間經濟發達程度差異非常大，比如長三角、珠三角人口多，工廠多，繳費的人也多，而需要領錢的人反而少，所以養老金結余的就多，比如廣東省就特別突出，但是西部地區、東北地區因為經濟不行，養老金缺口就很大，怎么辦？為了解決這個問題，就是靠統籌賬戶來解決的。

所以，我們在繳納社保的時候，分為個人賬戶和統籌賬戶，個人賬戶就是自己繳納的錢，而社保賬戶卻是單位給你交的錢，單位交的錢是根據國家法定要求，對單位對員工個人承擔的義務，最關鍵的是單位繳費并沒有擠占員工的個人工資收入，所以這部分錢都進入了統籌賬戶。

至于統籌賬戶隨后是省級統籌、市級統籌，還是國家統一來安排，都與員工個人沒有什么關系了。

二、靈活就業人員如何統籌

在社保規定里，沒有固定工作、失業或再就業人員，被統稱為靈活就業人員，這一類人員的養老金是由自己個人進行繳納的，繳納標準也是可以自由選擇的，通常是按照當地平均工資的比例作為繳納基數，分檔繳納，比如當地平均工資是5000元，繳納的時候，可以按照40-100%的比例，一共7個檔次的繳費基數，也就是說你可以假定自己的工資是當地平均的40-100%，假設你按照50%的比例，也就是2500元的標準來繳納。

具體繳納的時候，我們知道如果是有固定工作的人，是個人交一部分，是8%，單位交一部分，12%，現在你沒有單位了，那么原本由單位繳納的12%就需要你個人來承擔。兩者加起來是20%，和在職員工的分攤其實是一樣的，而且那12%要進入統籌賬戶，這也是為何港友說60%被統籌了，只有40%進入個人賬戶的原因。這一點港友理解得很清楚準確。

也就是說，按照2500元的繳納基礎，在這個案例中，每個月需要繳納500元社保，其中60%即300元進入統籌賬戶，40%即200元進入個人賬戶。

三、什么樣的情況下才是劃算的

其實，本來可以非常明確說的說，交社保一定是劃算的，但既然港友有疑慮，那么我們不妨來簡單算一下。

作為靈活就業人員繳費進入個人賬戶的部分就不用說了，這個無論什么時候都是你自己的，每必要糾結。主要還是統籌的那一部分的錢，首先，國家有規定，如果要想領取統籌部分的養老金，至少繳費要滿15年，假設港友剛好就繳納15年，繳費標準也維持不變的話，一年進入統籌賬戶的錢是3600元，15年就是54000元。而基礎養老金=（本人退休時上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資）/2×繳費年限×1%=（5000+2500）/2*15*1%=562.5元，也就是說退休后一個月可以統籌賬戶可以回來562.5元，這樣你繳納的錢需要54000/562.5/12=8年，就是說8年可以回本。

但是我上面的計算過程有幾個假設條件，一是假設15年繳費期間平均工資是不變的，二是假設15年期間你選擇的比例也是不變的（這個比例一年選擇一次，是自己個人自由選擇的，從40-100%共7個比例）。三是沒有考慮到繳費的利率利息情況。

所以，這么靜態的分析之后，如果認為退休之后很難再活8年，那么大概率就是不劃算的，但是我們現在退休年齡60歲，人均壽命77歲，加上工資一直在漲，通常6年就可以回本了。最最關鍵的是，國家還有靈活就業人員的社保補貼，也就是說，你交的錢還會返還一部分給你，這樣算下來就更劃算了，所以很多時候，社保其實是羊毛，你不薅白不薅啊！