昨日，創(chuàng)業(yè)板上市委2020年第2次審議會議召開，審核結(jié)果顯示，愛美客技術(shù)發(fā)展股份有限公司(以下簡稱“愛美客”)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第90家企業(yè)(未含科創(chuàng)板)。

截至目前，今年科創(chuàng)板已過會80家企業(yè)。

愛美客本次發(fā)行的保薦機構(gòu)為中信證券，保薦代表人為洪立斌、王棟。這是中信證券今年保薦成功的第5單IPO項目。此前，1月16日，中信證券保薦的深圳中天精裝股份有限公司過會;1月17日，中信證券保薦的北京首都在線科技股份有限公司過會;5月21日，中信證券保薦的江西國光商業(yè)連鎖股份有限公司過會;6月18日，中信證券保薦的江西宏柏新材料股份有限公司過會。

愛美客是國內(nèi)生物醫(yī)用軟組織修復(fù)材料領(lǐng)域的創(chuàng)新型領(lǐng)先企業(yè)。公司立足于生物醫(yī)用材料的研發(fā)和轉(zhuǎn)化，致力于重組蛋白和多肽等生物醫(yī)藥的開發(fā)，已成功實現(xiàn)注射類透明質(zhì)酸鈉系列產(chǎn)品及聚對二氧環(huán)己酮面部埋植線的產(chǎn)業(yè)化，并建立了醫(yī)用幾丁糖、聚乳酸等生物醫(yī)用材料的產(chǎn)品技術(shù)轉(zhuǎn)化平臺，產(chǎn)品臨床應(yīng)用涵蓋醫(yī)療美容、外科修復(fù)以及代謝疾病治療等領(lǐng)域。公司是首家取得國家藥監(jiān)局批準(zhǔn)用于面部軟組織修復(fù)的注射用透明質(zhì)酸鈉醫(yī)療器械產(chǎn)品注冊證書的國內(nèi)企業(yè)。公司重視研發(fā)投入和產(chǎn)品開發(fā)，是國家級高新技術(shù)企業(yè)，建有生物可降解新材料北京市工程實驗室。

簡軍為公司的控股股東、實際控制人，直接持有本公司3721.57萬股股份，占公司股本總額的41.35%，并通過丹瑞投資、客至上投資及知行軍投資間接持有公司9.40%的股份，直接或間接合計持有公司的股份比例為50.75%。知行軍投資直接持有公司770.96萬股股份，占公司股本總額的8.57%;丹瑞投資直接持有公司582.50萬股股份，占公司股本總額的6.47%。客至上投資直接持有公司513.97萬股股份，占公司股本總額的5.71%，簡軍為中國國籍，無境外永久居留權(quán)。

愛美客本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票的總量不超過3020萬股，不涉及老股東公開發(fā)售股份，公開發(fā)行股份數(shù)量不低于本次發(fā)行后已發(fā)行股份總數(shù)的25%，發(fā)行后總股本不超過1.20億股。本次擬募集資金19.35億元，其中1,91億元用于“植入醫(yī)療器械生產(chǎn)線二期建設(shè)項目”，1.30億元用于“醫(yī)用材料和醫(yī)療器械創(chuàng)新轉(zhuǎn)化研發(fā)中心及新品研發(fā)建設(shè)項目”，1.60億元用于“基因重組蛋白研發(fā)生產(chǎn)基地建設(shè)項目”，1.20億元用于“注射用A型肉毒毒素研發(fā)項目”，1.50億元用于“營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目”，8000萬元用于“智能工業(yè)管理平臺建設(shè)項目”，3.04億元用于“注射用基因重組蛋白藥物研發(fā)項目”，2.00億元用于“去氧膽酸藥物研發(fā)項目”，6.00億元用于補充流動資金項目。

上市委會議提出問詢的主要問題

1。發(fā)行人報告期內(nèi)存在銷售回款不規(guī)范情形，請保薦人代表說明發(fā)行人內(nèi)部控制制度建設(shè)及執(zhí)行有效性情況，以及保薦人履職盡責(zé)情況。

2。請發(fā)行人代表說明2020年一季度和二季度經(jīng)銷模式占比情況，并結(jié)合公司未來銷售戰(zhàn)略進一步說明經(jīng)銷模式金額及占比逐漸上升的原因。請保薦人代表說明在直銷和經(jīng)銷兩種銷售模式下收入和客戶真實性核查程序的不同關(guān)注點，是否存在無法履行核查程序的情形。

3。北京唯康系發(fā)行人重要經(jīng)銷商，請發(fā)行人代表進一步說明截至目前北京唯康持續(xù)經(jīng)營情況及與發(fā)行人業(yè)務(wù)合作情況。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

4。請發(fā)行人代表說明報告期內(nèi)各年度實際銷項稅額、進項稅額以及應(yīng)交增值稅的情況，與假設(shè)從報告期期初即改為簡易辦法征收的差異;請發(fā)行人代表結(jié)合公司產(chǎn)品及原材料的具體情況說明增值稅改為簡易辦法征收的認(rèn)定條件和程序。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項

請發(fā)行人在招股說明書中進一步披露 2019 年執(zhí)行增值稅簡易辦法征收政策對毛利率、毛利額和凈利潤的影響。