我做過一段時間社保工作，身邊就有這樣的案例，和大家分享一下。

我們都知道，我國職工養老保險交費按照300%的比例封頂，這是什么意思呢？

職工繳納養老保險的時候，基數是按照自己上年度的工資，但是當自己上年度工資過高的時候，就被封頂了，封頂的標準就是上年度社會平均工資的三倍。

比如我的一位領導上年度年薪是36萬，但是我們當地的社會平均工資標準只有7.2萬元，月均6000元，那么他今年每月就只能按6000×3=1.8萬元的基數繳納。

這就是說無論你的工資有多么高，繳納養老保險的額度最多只能是社會平均工資繳納標準的三倍，目的是為了避免退休后養老金差距過大。

那么，如果一個人一直按300%的比例繳納，退休后的養老金能有多少錢呢？

我認識的一個國企單位的領導就是這樣的例子，他從上世紀90年代開始繳納個人養老保險的，從繳費一開始就是按最高比例交納的，2019年正式退休了，退休后養老金大約為1.1萬元，另外單位還有30%的退休津貼，再加上企業年金和其他補貼，退休后全部收入大約為1.46萬元左右。

其實個人退休金除了和個人繳費基數、比例有關系，還和個人的工齡有關，對于上世紀90年代以前參加工作的人來說，沒有繳納養老保險的工齡可以算作視同繳納年限，比如上面提到的那位領導，他的工齡達到了42年，其中視同繳費年限為17年。